Азбука Кредита

Аккредитив

Это условное денежное обязательство. Пример из википедии: Компания А хочет купить у компании Б мешок цемента. Однако компания А не хочет платить деньги сразу компании Б, беспокоясь о ее неблагонадежности. Она идет в Банк и говорит: “Банк, я хочу заплатить компании Б за мешок цемента, ты деньги зарезервируй, но переведи только когда компания Б поставит мне мой цемент”. Вот этот разговор в письменном виде и называется Аккредитив. Банк соглашается, переводит деньги компании А на специальный счет, и когда компания Б предоставляет документы о том, что поставка произведена, переводит ей эти деньги.

—

Банковский кредит

Банковский кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента. Коммерческие банки ограничены государством в выдаче кредитов. Ограничения накладываются нормой обязательного резерва и коэффициентом усреднения. Банк может выдать кредит, записав на счёт получателя кредита сумму гораздо большую, чем хранится в центральном банке в качестве резерва банка. Таким образом, с разрешения государства, коммерческие банки участвуют в процессе создания денежной массы.

—

Малый бизнес

Малый бизнес – бизнес, опирающийся на предпринимательскую деятельность небольших фирм и предприятий, которые формально не состоят в союзах и объединениях.

Существуют критерии отнесения предприятия к малому и среднему бизнесу. Они регламентированы Федеральным законом 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации». Объем кредитования малого бизнеса в 2010 году – более 550 млрд рублей

Критерии включают:

• Ограничение внешнего участия в капитале (не более 25%)


• Ограничение по численности работников (не более 15 для микропредпиятий, не более 100 для малых и не более 250 – для средних.


• Ограничение по выручке (не более 60 млн для микропредприятий, не более 400 млн для малых и не более 1000 млн для средних)

—

Кредит

Это предоставление денежных средств в долг. Как правило, кредит предоставляется с уплатой процентов. Кредит является неотъемлемым элементом товарно-денежных отношений.

—

Кредитная история

Систематизированная информация о том, какие кредиты брал заемщик и насколько дисциплинированно он соблюдал кредитные обязательства. Для формирования, хранения и использования кредитных историй существуют специализированные кредитные бюро, деятельность которых строго регламентирована законодательством.

—

Полная стоимость кредита (ПСК)

Полная стоимость кредита (до 12 июня 2008 года – эффективная ставка) – это платежи заёмщика по кредитному договору. Полная стоимость кредита вычисляется в процентах годовых. ПСК включает в себя различные комиссии и выплаты третьим лицам, предусмотренные договором о предоставлении кредита. Есть так же выплаты (такие, как штрафы), которые не входят в полную стоимость кредита.

—

Дифференцированный платёж

Дифференцированный платёж — это ежемесячный платёж по кредиту, уменьшающийся к концу срока кредитования (в отличии от аннуитетного платежа, ежемесячная сумма выплат по которому не меняется). Такой платеж состоит из выплачиваемой постоянной доли основного долга и процентов на невыплаченный остаток кредита.

—

Аннуитет

В широком смысле, аннуитетом может называться как сам финансовый инструмент, так и сумма периодического платежа, вид графика погашения финансового инструмента или другие производные понятия, оттенки значения. Сумма аннуитетного платежа включает в себя основной долг и вознаграждение.

Аннуитетом, например, является:

• Один из видов срочного государственного займа, по которому ежегодно выплачиваются проценты, и погашается часть суммы.


• Равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определённые промежутки времени в счёт погашения полученного кредита, займа и процентов по нему.


• Соглашение или контракт со страховой компанией, по которому физическое лицо приобретает право на регулярно поступающие суммы, начиная с определённого времени, например, выхода на пенсию.


• Современная стоимость серии регулярных выплат, производимых с определенной периодичностью в течение срока, установленного договором страхования.

Виды аннуитетов:

• аннуитет постнумерандо — выплата осуществляется в конце первого периода


• аннуитет пренумерандо — выплата осуществляется в начале первого периода

—

Лизинг

Лизинг — это долгосрочная аренда имущества для предпринимательских целей с последующим правом выкупа, обладающая некоторыми налоговыми преференциями.

Предметом лизинга являются любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности. В зависимости от срока полезного использования объекта лизинга и экономической сущности договора лизинга различают:

• Финансовый лизинг (финансовая аренда)


• Операционный (оперативный) лизинг

—

Овердрафт

Для юридических лиц: Овердра́фт (англ. overdraft — сверх планируемого, перерасход) — кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств. Овердрафт отличается от обычного кредита тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на счёт клиента. Иногда предоставляется льготный период пользования овердрафтом, в течение которого проценты за использование кредита не начисляются. Для физических лиц: Овердрафт (кредит-овердрафт) — это кредит, которым может воспользоваться заёмщик, у которого появляется вре́менная потребность в денежных средствах. Многими банками допускается овердрафт — перерасход кредитуемых средств. Пользование кредитными ресурсами осуществляется под проценты, причем, в данном случае повышенные.